Bitcoin ist offiziell eine Währung, ein Vermögenswert, Geld und jetzt auch eine Ware.

Die USA Commodity Futures Trading Commission (CFTC) angekündigt Am Donnerstag stellte das Gericht fest, dass Bitcoin und andere virtuelle Währungen „ordnungsgemäß als Rohstoffe definiert sind“. Eine Definition, die erforderlich war, um Anklage gegen einen Bitcoin-Dienstleister zu erheben.

„Im ersten Verfahren gegen eine nicht registrierte Bitcoin-Optionshandelsplattform vertritt die CFTC die Auffassung, dass Bitcoin und andere virtuelle Währungen unter das Commodity Exchange Act fallen und somit als Ware gelten.“
— – CFTC

Die CFTC hat ihre Position verdeutlicht und gleichzeitig einen Betreiber einer Bitcoin-Optionshandelsplattform sowie dessen CEO angewiesen, „das illegale Anbieten von Bitcoin-Optionen einzustellen und den Betrieb einer Einrichtung zum Handel oder zur Abwicklung von Swaps ohne Registrierung zu beenden“.

Die Aufsichtsbehörde erhob Anklage gegen Coinflip, Inc. und ihren Geschäftsführer Francisco Riordan, „weil sie Aktivitäten im Zusammenhang mit Warenoptionsgeschäften durchgeführt haben, ohne den Commodity Exchange Act (CEA) und die CFTC-Vorschriften einzuhalten.“

„Die Definition eines ‚Rohstoffs‘ ist weit gefasst. Bitcoin und andere virtuelle Währungen fallen unter diese Definition und werden daher korrekterweise als Rohstoffe bezeichnet.“
- - CFTC

Im Dezember 2014 sagte der CFTC-Vorsitzende Timothy Massad vor dem Landwirtschafts-, Ernährungs- und Forstausschuss des US-Senats in Washington, DC, aus: „Obwohl die CFTC keine spezifischen Richtlinien und Verfahren für virtuelle Währungen wie Bitcoin hat, erstreckt sich die Zuständigkeit der Behörde auf Termin- und Swap-Kontrakte für alle Rohstoffe.“

Massads Aussage scheint den allgemeineren regulatorischen Ansatz widerzuspiegeln. In den USA veröffentlichen die Aufsichtsbehörden Definitionen und Klarstellungen parallel zu Fällen, die Bitcoin betreffen und in die Zuständigkeit der jeweiligen Behörde fallen.

„Auch wenn Bitcoin und andere virtuelle Währungen große Begeisterung auslösen, entbindet Innovation diejenigen, die in diesem Bereich tätig sind, nicht von der Pflicht, sich an die gleichen Regeln zu halten, die für alle Teilnehmer an den Rohstoffderivatemärkten gelten.“
— – Aitan Goelman, Leiter der Durchsetzungsabteilung der CFTC

Zu den ersten Regierungsbehörden, die ihre Position klarstellten, gehörte die Securities and Exchange Commission (SEC). Im Jahr 2013 leitete die SEC ein Verfahren gegen ein „Bitcoin-basiertes Schneeballsystem“, Bitcoin Savings and Trust (BTCST), und dessen Gründer Trendon Shavers ein.

Die Klage wirft Shavers „betrügerische Angebote und Verkäufe von Wertpapieren“ vor. Ihm wurde vorgeworfen, Anlegern fälschlicherweise wöchentliche Zinsen von bis zu 7 % versprochen zu haben, basierend auf den angeblichen Arbitrageaktivitäten von BTCST im Bitcoin-Markt, einschließlich des Verkaufs von Bitcoin an Personen, die „unter dem Radar“, schnell oder in großen Mengen kaufen wollten.

Shavers argumentierte hauptsächlich, dass die Investitionen seines Unternehmens keine Wertpapiere seien, da Bitcoin kein Geld sei und in den USA weder reguliert werde noch reguliert werden könne. Die SEC argumentierte hingegen, dass die Bitcoin-Investitionen von BTCST die Definition eines Wertpapiers erfüllten, da es sich sowohl um Anlageverträge als auch um Schuldverschreibungen handele. Das US-Bezirksgericht gab der SEC Recht und sah keinen Grund, Bitcoin nicht als Geld anzusehen.

Das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) hat seine Definition der digitalen Währung präzisiert und betrachtet sie als „Tauschmittel, das in bestimmten Kontexten wie eine Währung funktioniert“. FinCEN reguliert Geldtransferunternehmen, die eine Lizenz für Geldtransferdienste benötigen – ein kostspieliges Verfahren, das sich nur wenige Startups leisten können und das bisher nur wenige Bitcoin-Dienstleister erfolgreich abgeschlossen haben.

Neben den Gerichten, der SEC und FinCEN schaltete sich im vergangenen Jahr auch der Internal Revenue Service (IRS) ein und … (offiziell) angekündigt dass Bitcoin und andere virtuelle Währungen für Zwecke der Bundessteuer als Eigentum behandelt werden.

„In einigen Umgebungen funktioniert virtuelle Währung wie ‚echte‘ Währung – also wie die Münzen und Banknoten der Vereinigten Staaten oder eines anderen Landes, die als gesetzliches Zahlungsmittel ausgewiesen sind, im Umlauf sind und im Ausgabeland üblicherweise als Tauschmittel verwendet und akzeptiert werden – aber sie hat in keiner Gerichtsbarkeit den Status eines gesetzlichen Zahlungsmittels.“
— – IRS

Diese Klarstellung der Steuerbehörde erlaubt es ihr, festzustellen, dass „die allgemeinen Steuergrundsätze, die für Immobilientransaktionen gelten, auch für Transaktionen mit virtueller Währung gelten“.

Das Thema Regulierung spaltet die Bitcoin-Branche. Während Coinflip-CEO Riordan möglicherweise fälschlicherweise annahm, die scheinbare Unfähigkeit der Regierung, die Währung selbst zu regulieren, schütze ihn vor seinen Aktivitäten, erhob die SEC dennoch Anklage. Offenbar sind staatliche Regulierungsbehörden dazu da, die Aktivitäten zu regulieren, nicht die Währung selbst. LedgerX-CEO Paul Chou erklärt: „Bundesbehörden werden einen Regulierungsrahmen durchsetzen, um den Markt und seine Teilnehmer zu schützen.“