Bitcoin Secara Rasmi adalah Mata Wang, Harta, Wang, dan Kini Komoditi

Amerika Syarikat Suruhanjaya Dagangan Niaga Hadapan Komoditi (CFTC) mengumumkan pada hari Khamis bahawa ia mendapati Bitcoin dan mata wang maya lain "ditakrifkan dengan betul sebagai komoditi." Takrifan yang diperlukan untuk mengeluarkan caj terhadap penyedia perkhidmatan bitcoin.

“Dalam Tindakan Pertama terhadap Platform Dagangan Pilihan Bitcoin Tidak Berdaftar, CFTC Berpegang bahawa Bitcoin dan Mata Wang Maya Lain Adalah Komoditi yang Dilindungi oleh Akta Pertukaran Komoditi.”
— – CFTC

CFTC menjelaskan kedudukannya sambil mengarahkan pengendali platform dagangan opsyen bitcoin, dan Ketua Pegawai Eksekutifnya, untuk "berhenti menawarkan pilihan bitcoin secara haram dan menghentikan operasi kemudahan untuk perdagangan atau pemprosesan swap tanpa mendaftar."

Pengawal selia mengeluarkan caj terhadap Coinflip, Inc. dan ketua pegawai eksekutifnya Francisco Riordan, "kerana menjalankan aktiviti yang berkaitan dengan urus niaga opsyen komoditi tanpa mematuhi Akta Pertukaran Komoditi (CEA) dan Peraturan CFTC."

"Takrifan 'komoditi' adalah luas. Bitcoin dan mata wang maya lain terkandung dalam definisi dan ditakrifkan dengan betul sebagai komoditi."
- - CFTC

Pada Disember 2014, Pengerusi CFTC, Timothy Massad, memberi keterangan di hadapan Jawatankuasa Senat AS mengenai Pertanian, Pemakanan & Perhutanan di Washington, DC, bahawa "sementara CFTC tidak mempunyai dasar dan prosedur khusus untuk mata wang maya seperti bitcoin, kuasa agensi itu meluas kepada niaga hadapan dan menukar kontrak dalam mana-mana komoditi."

Keterangan Massad nampaknya mencerminkan pendekatan kawal selia yang lebih luas. Di AS, Pengawal Selia telah mengeluarkan definisi dan penjelasan bersama kes, yang melibatkan bitcoin, yang terletak di bawah bidang kuasa setiap agensi.

“Walaupun terdapat banyak keseronokan yang mengelilingi Bitcoin dan mata wang maya lain, inovasi tidak memberi alasan kepada mereka yang bertindak dalam ruang ini daripada mengikuti peraturan yang sama yang terpakai kepada semua peserta dalam pasaran derivatif komoditi.”
— – Aitan Goelman, Pengarah Penguatkuasaan CFTC

Antara agensi kerajaan pertama yang menjelaskan kedudukannya ialah Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC). Pada tahun 2013 SEC membawa kes terhadap "skim Ponzi denominasi bitcoin," Simpanan dan Amanah Bitcoin (BTCST) dan pengasasnya Trendon Shavers.

Aduan itu mendakwa "tawaran palsu dan penjualan sekuriti." Pencukur dituduh secara palsu menjanjikan pelabur sehingga 7% faedah mingguan, berdasarkan aktiviti arbitraj pasaran bitcoin yang dikatakan oleh BTCST, termasuk menjual bitcoin kepada individu yang ingin membeli “di luar radar,” dengan cepat atau dalam kuantiti yang banyak.

Shavers berhujah terutamanya bahawa pelaburan syarikatnya adalah "bukan sekuriti kerana Bitcoin bukan wang, dan Bitcoin tidak, dan tidak boleh, dikawal oleh Amerika Syarikat." SEC berhujah bahawa pelaburan bitcoin BTCST memenuhi definisi keselamatan kerana kedua-dua kontrak pelaburan dan nota. Mahkamah Daerah AS memihak kepada SEC, mendapati "tiada sebab untuk membuat kesimpulan bahawa Bitcoin bukan wang."

Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan (FinCEN) juga telah menjelaskan definisi mata wang digitalnya, dengan menganggapnya sebagai "perantara pertukaran yang beroperasi seperti mata wang dalam sesetengah persekitaran." FinCEN mengawal selia Perniagaan Perkhidmatan Wang, yang diperlukan untuk mendapatkan Lesen Pemancar Wang, satu proses yang mahal yang mampu dimiliki oleh segelintir syarikat pemula, dan beberapa penyedia perkhidmatan bitcoin dapat dicapai.

Menyertai Mahkamah, SEC dan FinCEN, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) melangkah masuk tahun lepas, dan secara rasmi mengumumkan bahawa bitcoin dan mata wang maya lain akan dianggap sebagai harta untuk tujuan cukai persekutuan.

“Dalam sesetengah persekitaran, mata wang maya beroperasi seperti mata wang 'sebenar' — iaitu, syiling dan wang kertas Amerika Syarikat atau mana-mana negara lain yang ditetapkan sebagai tender yang sah, beredar, dan lazimnya digunakan dan diterima sebagai medium pertukaran di negara terbitan — tetapi ia tidak mempunyai status tender sah dalam mana-mana bidang kuasa.”
— – IRS

Penjelasan daripada pihak berkuasa cukai ini membolehkan mereka menyatakan bahawa "Prinsip cukai am yang digunakan untuk urus niaga harta terpakai untuk urus niaga menggunakan mata wang maya."

Topik peraturan membahagikan industri Bitcoin. Walaupun Ketua Pegawai Eksekutif Coinflip, Riordan, mungkin tersilap mengandaikan bahawa ketidakupayaan kerajaan untuk mengawal mata wang itu sendiri menawarkan perlindungan terhadap aktivitinya, SEC mengenakan caj. Pengawal selia kerajaan, nampaknya, berada di sana untuk mengawal selia aktiviti, bukan mata wang. Ketua Pegawai Eksekutif LedgerX Paul Chou menyatakan, "Agensi persekutuan akan menguatkuasakan rangka kerja kawal selia untuk melindungi pasaran dan pesertanya."